ما هو الرقم الضريبي في السعودية؟
ما هي مكونات الرقم الضريبي في السعودية؟
استخدامات الرقم الضريبي في السعودية:
كيفية الحصول على الرقم الضريبي؟
هل يختلف الرقم الضريبي عن الرقم المميز؟

ما هو الرقم الضريبي في السعودية؟

الرقم الضريبي هو رمز تعريفي فريد مكون من 15 خانه يُمنح للأفراد والشركات الذين يخضعون للضريبة في المملكة. يتم استخدام هذا الرقم لتسهيل عملية تحديد ومتابعة الأنشطة المالية والتجارية، مما يساهم في تحسين شفافية المعاملات وتعزيز الالتزام بالقوانين واللوائح الضريبية.

ما هي مكونات الرقم الضريبي في السعودية؟

يتكون الرقم الضريبي في المملكة العربية السعودية من 15 رقماً، وهو مُصمم ليتضمن مجموعة من المعلومات الهامة التي تميز كل منشأة أو فرد بشكل فريد. المكونات الأساسية للرقم الضريبي هي كما يلي:

  1. الرقم الأول هو الرقم المعرف للمملكة العربية السعودية. 
  2. يتبع الرقم الأول ثلاثة أرقام معرف بهيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
  3. ثم يليها رقم معرف للأشخاص الطبيعيين أو المنشآت والشركات:
  • الرقم “1” مخصص للأشخاص الطبيعيين.
  • الرقم “2” مخصص للمنشآت والشركات.
  1. الأرقام الثمانية المتبقية تشكل رقم التسلسل الخاص، والذي يتم تعيينه لكل منشأة أو شركة على حدة، مما يضمن تميز كل كيان بشكل فريد ضمن النظام الضريبي.

استخدامات الرقم الضريبي في السعودية:

الرقم الضريبي يُعدُّ جزءًا أساسيًا من النظام الضريبي والمالي في أي دولة، ويلعب دورًا مهمًا في تنظيم وتسهيل العمليات الضريبية. فيما يلي بعض النقاط التي توضح أهميته:

  1. تحديد الالتزام الضريبي:

يُستخدم الرقم الضريبي لتحديد الأفراد والمؤسسات والمنشآت التي تخضع لأنواع معينة من الضرائب، مثل ضريبة القيمة المضافة (VAT) وضريبة الدخل. يساعد هذا في تحديد ميزانيات الضرائب وإدارة عملية التحصيل الضريبي بشكل فعال.

  1. الفواتير والمستندات التجارية:

يتعين على الشركات إدراج الرقم الضريبي في كافة الفواتير التي تُصدرها للعملاء، وهذا يُسهل عملية فحص الفواتير ويضمن الامتثال للتشريعات الضريبية.

  1. العقود والاتفاقيات:

يجب تضمين الرقم الضريبي في العقود التجارية، حتى يسهم في تحقيق شفافية المعاملات التجارية وتعزيز قانونيتها.

  1. تقديم الإقرارات الضريبية:

عند تقديم الإقرارات الضريبية، يتعين على الأفراد والشركات استخدام الرقم الضريبي. هذا يضمن توثيق الإيرادات والمصروفات بدقة، ويساعد في الامتثال للالتزامات الضريبية بشكل صحيح.

  1. التعامل مع الجهات الحكومية:

يُستخدم الرقم الضريبي عند التعامل مع الجهات الحكومية والهيئات الضريبية. يمكن للجهات الحكومية استخدامه لتحديد الشركات والأفراد الملتزمين بالضرائب والتحقق من صحة تقاريرهم الضريبية.

  1. تحقيق الشفافية المالية:

يُسهم الرقم الضريبي في تعزيز شفافية الأنشطة المالية ويسهل تتبعها من قبل الجهات الحكومية والمسؤولين الضريبيين. هذا يقلل من فرص التهرب الضريبي والغش المالي، مما يعزز من نزاهة النظام الضريبي.

  1. تحقيق العدالة الاجتماعية:

من خلال تحديد الأفراد والمنشآت الملزمة بدفع الضرائب، يمكن توجيه الموارد المالية نحو تمويل مشاريع البنية التحتية والخدمات العامة، مما يسهم في تحقيق العدالة الاجتماعية وتوزيع الموارد بصورة أكثر عدالة.

  1. تسهيل المعاملات التجارية:

الرقم الضريبي يعد ضرورياً للشركات والمؤسسات عند التعامل مع بعضها البعض والقيام بالأعمال التجارية بشكل قانوني. يعد الرقم الضريبي معرفاً مالياً أساسياً يساهم في تسهيل وإتمام العمليات التجارية بكفاءة وشرعية.

كيفية الحصول على الرقم الضريبي؟

يمكن للأفراد والمؤسسات في المملكة العربية السعودية الحصول على الرقم الضريبي إذا كانوا يمارسون أنشطة اقتصادية تخضع لضريبة القيمة المضافة، وتزيد قيمة إيراداتهم  الخاضعة للضريبة خلال الـ 12 شهر الماضية أو القادمة عن 375,000 ريال سعودي. يُمكن أيضًا للمنشآت التي تتعامل مع السلع الانتقائية، مثل الاستيراد والإنتاج والبيع، الحصول على الرقم الضريبي.

كل ماعليهم فعله هو التسجيل في ضريبة القيمة المضافة عبر نظام هيئة الزكاة والضريبة والجمارك، حيث يتم مراجعته ومن ثم إصدار الرقم الضريبي بعد التحقق من الشروط المطلوبة والمعلومات المقدمة. هذه الخطوات تسهل التمتع بالامتثال لأنظمة الضرائب المطبقة وتعزز الشفافية في التعاملات التجارية.

اقرأ أيضا: أتمتة الإقرار الضريبي تجنبك العقوبات، أصدره من منصة فيّ بضغطة زر؟

خطوات التسجيل في ضريبة القيمة المضافة:

للمنشآت والأفراد الذين يُمارسون أنشطة اقتصادية في المملكة العربية السعودية ويخضعون لضريبة القيمة المضافة، يُمكنهم الحصول على الرقم الضريبي عبر التسجيل في ضريبة القيمة المضافة لدى الهيئة العامة للزكاة والضريبة والجمارك، وذلك باتباع الخطوات التالية:

للمنشآت:

  1. قم بزيارة موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
  2. ثم اختر قائمة “الخدمات الإلكترونية”.
  3. انقر على الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية، ثم الخدمات الضريبية.
  4. ثم اختر ضريبة القيمة المضافة.
  5. أنقر على خدمة التسجيل في ضريبة القيمة المضافة (للمنشآت).
  6. قم بملئ نموذج التسجيل المطلوب.
  7. بعد اكتمال الطلب، ستتلقى إشعاراً وشهادة ضريبة القيمة المضافة تحتوي على الرقم الضريبي الخاص بمنشأتك.

للأفراد:

  1. قم بزيارة موقع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك.
  2. ثم اختر قائمة “الخدمات الإلكترونية”.
  3. انقر على الخدمات الزكوية والضريبية والجمركية، ثم الخدمات الضريبية.
  4. ثم اختر ضريبة القيمة المضافة.
  5. انقر على خدمة تسجيل الأفراد في ضريبة القيمة المضافة.
  6. قم بملئ نموذج التسجيل المطلوب.
  7. بعد اكتمال الطلب، ستتلقى إشعاراً وشهادة ضريبة القيمة المضافة تحتوي على الرقم الضريبي الخاص بك.

تعرف أيضا بالتفصيل على: كيف تستعد لعملية التسجيل في ضريبة القيمة المضافة؟

هل يختلف الرقم الضريبي عن الرقم المميز؟

في السياق الضريبي للمملكة العربية السعودية، يتم استخدام الرقم الضريبي والرقم المميز كمعرّفين رئيسيين للمنشآت لكن، كل منهما يخدم أغراض محددة وله استخدامات مختلفة. وفيما يلي تفاصيل أكثر عن كل منهم:

الرقم الضريبيوجه الاختلافالرقم المميز 
يتكون من خمسة عشر خانةعدد الأرقاميتكون من عشر خانات
يعمل الرقم الضريبي كمعرف للمنشأة بعد تسجيلها في ضريبة القيمة المضافة أو الضريبة الانتقائية.الاستخدام يُستخدم كمعرّف للمنشأة لدى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك في المملكة العربية السعودية.
يُعد تضمينه في فواتير المنشأة إلزاميًا.ظهوره في الفواتيريُعد تضمينه في فواتير المنشأة اختياريًا

يُعد الرقم الضريبي للأفراد والمنشآت مفتاحاً للامتثال للضرائب والالتزام بالتشريعات الضريبية، مما يعزز من استقرار النظام الضريبي ويسهم في توجيه الموارد المالية نحو تمويل المشاريع العامة وتحسين الخدمات العامة.

لذا، ننصح الجميع بالاطلاع على متطلبات الحصول على الرقم الضريبي والقيام بالتسجيل اللازم، حيث يعد هذا الخطوة أساسية لضمان الامتثال والشرعية في كافة الأنشطة التجارية والمالية. بادروا بالتسجيل الآن واستفيدوا من فوائد الرقم الضريبي في تسهيل العمليات وتحقيق نمو مستدام لأعمالكم.

هل تبحث عن حلاً متكاملًا لإدارة شؤونك المالية والضريبية بكفاءة وأمان؟

نظام فيّ يعتبر حلاً شاملاً لإدارة الشؤون المالية والضريبية في المملكة العربية السعودية، مما يوفر للأفراد والشركات الصغيرة والمتوسطة القدرة على:

  • إدارة الفواتير والمعاملات المالية بكفاءة وسهولة.
  • إعداد الإقرارات الضريبية باستخدام الذكاء الاصطناعي.
  • تقديم تقارير مالية دقيقة ومحدثة بشكل آلي.
  • توفير تجربة مستخدم سهلة ومبسطة من خلال واجهة مستخدم متقدمة.
  • حماية البيانات وسرية المعلومات للعملاء بأعلى مستويات الأمان.
  • تقديم حلول تكنولوجية متقدمة تساعد على زيادة الكفاءة وتقليل التكاليف الإدارية.

تقدم شركة فَيّ خدمة: الإقرارات الضريبية